出口退稅每月需做什么申報，外貿(mào)企業(yè)第一次申報出口退稅需要準備哪些資料

來源：整理時間：2022-12-12 17:41:56 編輯：金融知識手機版

1，外貿(mào)企業(yè)第一次申報出口退稅需要準備哪些資料

親，第一次申請退稅？首先需要確定一般通過一般納稅人資格認定，只有一般納稅人才能申請出口退稅的，另外需要交的資料主要包含出口報關(guān)單、放行條、收匯稅單、增值稅專業(yè)發(fā)票、增值稅普通發(fā)票及退稅申請表等資料的。

1. 出口退稅首先你要具備進出口權(quán)和一般納稅人資格，出去的時候是通過一般貿(mào)易報關(guān)出去的，就會有海關(guān)給你的核銷退稅單子2. 一般在報關(guān)公司 7-15天能夠從海關(guān)出拿回來，然后需要這些資料和手續(xù)：把報關(guān)單（退稅聯(lián)）增值稅發(fā)票抵扣聯(lián) 形式發(fā)票匯總表一式四份進貨明細表，出貨明細表，退稅確認書一式三份，資料都準備好然后給國稅就可以了

外貿(mào)企業(yè)第一次申報出口退稅需要準備哪些資料

2，出口退稅企業(yè)每個月需申報什么報表

1,拿到報關(guān)單,出口發(fā)票2,在出口退稅申報軟件錄入報關(guān)單,發(fā)票的資料,生成明細數(shù)據(jù),去預審!3,在口退稅申報軟件,撤消前面的明細數(shù)據(jù),讀入預審的反饋信息,然后處理!再生成明細申報數(shù)據(jù)4,錄入增值稅納稅申報表的信息5,免抵退申報表錄入(自動生成的)這里有兩個與納稅表差額,都為0正確,不為0看看前面那里做錯!6,生成明細匯總申報數(shù)據(jù)!7,打印相關(guān)報表(免抵退申報表主表和附表,明細數(shù)據(jù),通常為1張出口貨物,2張前期出口當期退稅,2張當期出口,當期退稅)以上資料1式兩份,如果當期有退稅,4份!

1. 出口退稅申報期限,現(xiàn)在是報關(guān)單上出口日期90天后的第一個增值稅納稅申報期截止之日內(nèi).2. 是否每個月報,要看你單子數(shù)量多少. 當然,為公司利益著想的話,最好是單證信息齊全,就申報退稅, 這樣可以早點收到退稅款呀.3. 如果你一個月之內(nèi), 因單子量大,需要申報好幾次, 這種情況下, 就要分批次了.4. 分批單,你是不是說增值稅發(fā)票分割單呀. 如果你某張專用發(fā)票是分屬于兩張或多張報關(guān)單, 并且這些報關(guān)單不是同一批申報的情況下, 需要開具增值稅專用發(fā)票分割單.

出口退稅企業(yè)每個月需申報什么報表

3，出口退稅在什么時候申報

出口退稅的申報是有時間限制的，為每月的1-15號，和增值稅是一樣的期限。在不同時點做的出口退稅申報對增值稅的申報沒有影響的。但是增值稅數(shù)據(jù)申報中的留抵數(shù)對出口退稅的申報是有影響的。留抵數(shù)據(jù)直接關(guān)系到您的退稅的審批結(jié)果。流程簡介：1. 有關(guān)證件的送驗及登記表的領(lǐng)取，企業(yè)在取得有關(guān)部門批準其經(jīng)營出口產(chǎn)品業(yè)務的文件和工商行政管理部門核發(fā)的工商登記證明后，應于30日內(nèi)辦理出口企業(yè)退稅登記。2. 退稅登記的申報和受理，企業(yè)領(lǐng)到“出口企業(yè)退稅登記表”后，即按登記表及有關(guān)要求填寫，加蓋企業(yè)公章和有關(guān)人員印章后，連同出口產(chǎn)品經(jīng)營權(quán)批準文件、工商登記證明等證明資料一起報送稅務機關(guān)，稅務機關(guān)經(jīng)審核無誤后，即受理登記。3. 填發(fā)出口退稅登記證，稅務機關(guān)接到企業(yè)的正式申請，經(jīng)審核無誤并按規(guī)定的程序批準后，核發(fā)給企業(yè)“出口退稅登記”。4. 出口退稅登記的變更或注銷，當企業(yè)經(jīng)營狀況發(fā)生變化或某些退稅政策發(fā)生變動時，應根據(jù)實際需要變更或注銷退稅登記。

每個月的申報期申報，一般是1號至15號，遇到節(jié)假日會順延，這里就可以申報出口退稅網(wǎng)頁鏈接

收齊憑證并且在稅務機關(guān)存在信息的時候就可以申報了。網(wǎng)頁鏈接

出口退稅在什么時候申報

4，生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報需要帶什么資料去國稅局

先進行退稅認定。需要一般納稅人登記證、自理報關(guān)注冊證明書、營業(yè)執(zhí)照、銀行基本帳戶及當?shù)囟悇站忠蟮钠渌Y料。每月15日前進行納稅申報和免抵退稅申報。免抵退稅申報有兩層。一層是出口銷售額的申報，一層是收齊退免稅單證生成免抵退稅額的申報。如果當期沒有任何退免稅單證，只進行前一層的申報。如果有收齊退免稅單證的業(yè)務，屬當期的作當期收齊，屬收齊前期的做收齊前期處理。同進附送報關(guān)單、出口發(fā)票、核銷單（試點地區(qū)12月1日后已和核銷脫鉤）。第二層的申報，至少應在出口后三個月內(nèi)進行，否則在期限內(nèi)應申請延期，不然會被補稅。

生產(chǎn)企業(yè)(含外商投資企業(yè))“免、抵、退”稅申報資料1。報表。包括《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報匯總表》《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報明細表》生產(chǎn)企業(yè)進料加工登記申報表《生產(chǎn)企業(yè)進料加工進口料件申報明細表》《生產(chǎn)企業(yè)進料加工貿(mào)易免稅證明》《生產(chǎn)企業(yè)當期出口貨物免抵退稅月報表》《生產(chǎn)企業(yè)來料加工貿(mào)易免稅證明》2、出口發(fā)票；3、出口報關(guān)單（出口退稅聯(lián)）；4、出口收匯核銷單（出口退稅聯(lián)），屬遠期結(jié)匯（180天以上）的，應附送外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的遠期結(jié)匯證明；----現(xiàn)在很地區(qū)與外匯局聯(lián)網(wǎng)信息了，一般不用這個了。5、屬代理出口的，提供《代理出口貨物證明》原件；6、經(jīng)稅務部門審核簽章的當期增值稅納稅申報表7. 主管稅務機關(guān)要求提交的其它資料。

我簡單地說明下吧：因為海關(guān)數(shù)據(jù)和國稅數(shù)據(jù)是相連接，假設你出口，必須要經(jīng)過海關(guān)，貨物合格等其他手續(xù)全部完成后，海關(guān)才會放行，同時海關(guān)會上傳貨物出口報關(guān)信息數(shù)據(jù)到國稅，而等到你辦理出口退稅時，同樣需要申報數(shù)據(jù)到國稅，然后國稅根據(jù)你申報的數(shù)據(jù)跟海關(guān)上傳的數(shù)據(jù)核對，就會知道企業(yè)有沒有漏報出口申報單了。

5，出口退稅企業(yè)每月必須出具哪些報表

出口退稅匯總表及附表、出口明細表、增值稅申報主表及附表、資產(chǎn)負債表、損益表、自產(chǎn)貨物證明、備案目錄、月度經(jīng)營情況分析表及附表、動態(tài)信息采集表等。

1、報關(guān)單向海關(guān)購買取得，出口貨物紙質(zhì)報關(guān)單為一式六聯(lián)，分別是：海關(guān)作業(yè)聯(lián)、海關(guān)留存聯(lián)、企業(yè)留存聯(lián)、海關(guān)核銷聯(lián)、證明聯(lián)（出口結(jié)匯用）、證明聯(lián)（出口退稅用）。報關(guān)并經(jīng)海關(guān)簽證后退回出口企業(yè)兩聯(lián)—出口結(jié)匯聯(lián)（白色）和退稅證明聯(lián)（黃色）。報關(guān)單須在90天內(nèi)申報出口退稅,否則會計賬務上按出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷處理。 2、核銷單向外匯管理局取得，“出口收匯核銷單”指由國家外匯管理局制發(fā)，核銷單為一張三聯(lián)式，核銷單左第一聯(lián)存根外匯管理局存，中第二聯(lián)核銷后企業(yè)留存，右第三聯(lián)核銷后撕下來做出口退稅聯(lián)報稅務局使用。出口單位和受托行及解付行填寫，海關(guān)憑此受理報關(guān)，外匯管理部門憑此核銷收匯的有順序編號的憑證（核銷單附有存根）。先進入出口收匯/核銷單申領(lǐng)，申領(lǐng)成功后，去外管局領(lǐng)取紙質(zhì)核銷單。領(lǐng)完核銷單進入出口收匯/口岸備案中進行口岸備案，備案成功后去海關(guān)報關(guān)，貨物出口海關(guān)打印出報關(guān)單后進入出口收匯/企業(yè)交單中輸入核銷單號碼查找出該核銷單及對應的報關(guān)單，然后進行交單，交單成功后5天左右去外管局核銷，交單同時也可以進入出口退稅/數(shù)據(jù)報送中做報送，報送成功后5天左右可以去國稅辦退稅。(附:1. 進入中國電子口岸，點擊出口收匯，選擇企業(yè)交單，輸入核銷單號，選擇交單，報送到外管局，退出界面。2. 進入出口退稅，選擇數(shù)據(jù)報送，輸入相應的報關(guān)單號，選擇要報送的數(shù)據(jù)，報送到國稅局。這是一般出口在電子口岸基本的操作流程)。出口收付匯核銷單規(guī)定“核銷日期”一般不超過出口貨物報關(guān)單（出口退稅專用）上注明的“出口日期”180天（遠期結(jié)匯除外）。 3、出口貨物退稅的流程,出口貨物的退稅申請。出口貨物在報關(guān)出口并在財務上做銷售處理以及經(jīng)過退稅機關(guān)的退稅鑒定的基礎(chǔ)上，出口企業(yè)按退稅期限，可按照“出口退稅申報系統(tǒng)”的要求生成《出口貨物退稅進貨憑證申報表》、《出口貨物退稅申報明細表》、并填寫《出口貨物退稅匯總申報表》，連同有關(guān)退稅憑證及申報數(shù)據(jù)，向稅務機關(guān)提出申請退稅。附:外貿(mào)出口退稅詳細操作流程: 1、下載外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)10.0，安裝后通過系統(tǒng)維護進行企業(yè)信息設置。 2、通過退稅系統(tǒng)完成出口明細申報數(shù)據(jù)的錄入、審核。 3、取得增值稅發(fā)票后在發(fā)票開票日期30天內(nèi)，在“發(fā)票認證系統(tǒng)”或國稅局進行發(fā)票信息認證。 4、通過退稅系統(tǒng)完成進貨明細申報數(shù)據(jù)的錄入、審核。 5、通過系統(tǒng)中“數(shù)據(jù)處理”的“進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”和“換匯成本檢查”后生成預申報數(shù)據(jù)。 6、網(wǎng)上預申報和察看預審反饋。 7、在申報系統(tǒng)中錄入單證備案數(shù)據(jù)。 8、預審通過后，進行正式申報，把預申報數(shù)據(jù)確認到正式申報數(shù)據(jù)中。 9、打印出口明細申報表、進貨明細申報表、出口退稅申報匯總表各2份;并生成退稅申報軟盤，軟盤中應該有12個文件，并在生成好的退稅軟盤上寫上企業(yè)的名稱和海關(guān) 代碼。 10、準備退稅申報資料，到退稅科正式申報退稅;(需要在出口日期算起90天內(nèi)進行正式申報)。所需資料如下：打印好的專用封面紙; 《出口退稅申報匯總表》; 《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進貨明細申請表》; 《外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細申請表》; 出口退稅專用核銷單; 增值稅票抵扣聯(lián); 代理出口證明(如屬代理出口的); 出口退稅專用報關(guān)單 ; 資料封底。以上單據(jù)在裝訂時請按關(guān)聯(lián)號排列，所有單據(jù)豎著放靠右側(cè)在上方裝訂，裝訂成一冊。另外應附兩套退稅申報表(退稅匯總申報表;退稅進貨明細表;退稅出口申報明細表)并加蓋公章。企業(yè)到退稅機關(guān)辦理退稅正式申報，退稅機關(guān)審核軟盤及報表和資料合格以后，企業(yè)將軟盤和資料及一套退稅申報表交給退稅機關(guān)，退稅機關(guān)會將一張退稅匯總申報表簽字蓋章后返還給企業(yè)。正式申報退稅即完成。

6，出口退稅月初申報操作流程

一、進入出口退稅系統(tǒng)?！　〕跏加脩裘?(注意大小寫)；初始密碼為空?！　《?、當期所屬期設置?！　√钊氲乃鶎倨跒闃I(yè)務的所屬期。如：2006年10月10日對9月份業(yè)務進行處理,應填入200609。（該日期為退稅所屬期的日期）　　三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——出口貨物明細申報錄入——新增。　　1 所屬期自動生成?！　? 序號編制規(guī)則是從0001到9999,記銷售日期自動生成?！　? 所屬期標志自動生成。　　4 進料手冊登記號填對應的進料加工手冊號,如果是一般貿(mào)易(不是進料加工業(yè)務),則為空?！　? 出口報關(guān)單號視情況而定?！　。?）如果當期出口并且當期已經(jīng)收齊了單證(出口報關(guān)單和核銷單),則填實際的報關(guān)單號,取報關(guān)單右上側(cè)編碼的后9位+00X(通常,一份報關(guān)單會有好幾筆業(yè)務,必須逐筆錄入,于是第一筆報關(guān)單號為編碼的后9位001,依此類推),報關(guān)單號為12位數(shù)字。（報關(guān)單和核銷單為出口退稅核銷聯(lián)原件，不能為復印件）　　（2）如果當期出口,沒有收齊單證,報關(guān)單號視稅務局的要求,若沒有要求則為空,若要求填虛擬報關(guān)單號,則為年4位月2位00A 00X,共12位數(shù)字。如2006年9月的第二單第一筆,報關(guān)單號為200609002001,2006年9月的第二單第二筆,報關(guān)單號為200609002002。（因我公司使用信用證結(jié)算，當月的業(yè)務一般都難以在當月收齊單證，但可以取得報關(guān)信息，是指報關(guān)單復印件，可填列報關(guān)單號）　　6 出口日期為報關(guān)日期。　　7 外匯核銷單號。如果外匯核銷單已經(jīng)收齊,填實際核銷單的號碼,如果沒有收齊核銷單則為空?！　? 代理證明號。如果是代理業(yè)務,則為實際的代理證明號,如果是有出口經(jīng)營權(quán)的出口自己的產(chǎn)品則為空?！　? 單證收齊標志。如果當期出口且收齊單證,則為空,如果當期出口,沒有收齊單證,則為BH。（B代表無報關(guān)單，H代表無核銷單。無核銷單也就無法取得銀行水單）　　10 出口商品代碼。可下拉選擇,為海關(guān)對應的商品代碼.該代碼對應具體的征退稅率?！　?1 出口商品名稱自動生成?！　?2 單位自動生成?！　?3 出口數(shù)量為實際的出口數(shù)量。（以報關(guān)單為準）　　14 原幣代碼可下拉選擇.若為美圓,則為USD?！　?5 原幣幣別自動生成。　　16 原幣離岸價為報關(guān)的FOB價。（注換算公式）　　17 原幣匯率可以為月初的匯率或者是月末的匯率,關(guān)系到本幣的當期出口銷售額。（可自行確定匯率的取定方式，固定或者浮動，我公司確定月初匯率）　　18 人民幣離岸價自動生成?！　?9 美圓匯率同原幣匯率?！　?0 美圓離岸價自動生成?！　?1 征稅稅率自動生成?！　?2 退稅率自動生成,由商品代碼決定?！　?3 征退稅差額自動生成。（當期不得免抵退部分）　　24 應退稅額自動生成?！　?5 出口發(fā)票號為商業(yè)發(fā)票上的發(fā)票號,不能為空。（使用自制發(fā)票的填自制發(fā)票）　　26 保存/取消/保存并增加。保存則保存該條記錄,保存并增加直接進入下一條記錄的錄入?！　?7 序號重排對記錄的序號進行重新排列.如果斷號或者重號,則不能進行以后的明細數(shù)據(jù)申報?！　∷?、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——收齊出口單證明細錄入——新增?！　∵@一操作是對前期出口但沒有收齊單證的業(yè)務,本期做收齊單證.因為前期出口,已經(jīng)做了出口貨物明細申報錄入,并且已經(jīng)進行了申報,所以,本期收齊單證是在前期數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進行的工作?！　? 根據(jù)收齊的單證,找到對應的前期錄入的數(shù)據(jù),點擊修改。　　2 所屬期自動生成?！　? 序號規(guī)則同出口貨物明細申報錄入?！　? 單證收齊標志為BH?？梢钥闯?填上BH后,出口報關(guān)單號和外匯核銷單號欄變?yōu)榭商睢！　? 出口報關(guān)單號為報關(guān)單上右上角編碼的后9位00X(通常,一份報關(guān)單會有好幾筆業(yè)務,必須逐筆錄入,于是第一筆報關(guān)單號為編碼的后9位001,依此類推.),報關(guān)單號為12位數(shù)字?！　? 外匯核銷單號為核銷單上號碼。　　7 提示報關(guān)單號與以前報關(guān)單號不符,核銷單號與以前核銷單號不符,確認替換?！　? 保存.進行下一筆操作?！　? 序號重排.對序號進行重新排列.斷號或重號將不能進行后來的明細數(shù)據(jù)申報?！　∥?、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——生成出口貨物沖減明細?！　∵@一操作是對前期出口但沒有收齊單證,本期做收齊單證但是發(fā)現(xiàn)有錯誤的業(yè)務,進行負數(shù)沖回和重新錄入的操作。其中錯誤可能包括：　　對于同一張報關(guān)單：　　1 出口貨物明細申報錄入為進料加工但收齊單證時發(fā)現(xiàn)不是進料加工;出口貨物明細申報錄入不是進料加工但收齊單證時發(fā)現(xiàn)是進料加工?！　? 出口貨物明細申報錄入的商品代碼與收齊單證的商品代碼不一致?！　? 出口貨物明細申報錄入的原幣離岸價與收齊單證的原幣離岸價不一致?！　? 出口貨物明細申報錄入的出口發(fā)票號與收齊單證的出口發(fā)票號不一致?！　? 出口貨物明細申報錄入的筆數(shù)及各筆金額與收齊單證的筆數(shù)及各筆金額不一致?！　? 出口貨物明細申報錄入的各筆順序與收齊單證的各筆順序不一致?！　∵M行出口貨物沖減：　　1 對應有錯誤的報關(guān)單找到出口貨物明細申報錄入的數(shù)據(jù),點擊沖減出口,去掉是否先收齊單證再做沖減前面的對號,確定.于是在出口貨物明細申報錄入的里面會相應出現(xiàn)一條記錄,序號為Z000?！　? 對所有有錯誤的報關(guān)單做完沖減后,退出,進入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口貨物明細申報錄入,可以看見生成的所有的沖減記錄,序號都是Z000.進行序號重排?！　? 對應做過沖減的報關(guān)單,錄入正確的數(shù)據(jù).注意:此時填入的報關(guān)單號和核銷單號為實際的報關(guān)單號和核銷單號,單證收齊標志為空。　　六、免抵退稅申報-生成明細申報數(shù)據(jù)。　　1 所屬期自動帶出登陸是填如的所屬期,可以修改、確定?！　? 若需要在申報之前進行備份,復選備份當前系統(tǒng)、確定?！　? 填入申報數(shù)據(jù)存放路徑,也可以通過瀏覽按鈕選擇路徑，確定、填入的新的路徑系統(tǒng)會自動創(chuàng)建?！　∑摺⑦M入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——增值稅申報表項目錄入——增加?！　φ掌髽I(yè)的增值稅申報表,填入相應的數(shù)據(jù)?！　“?、進入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——免抵退申報匯總表錄入——增加?！　≡诳瞻滋巻螕?系統(tǒng)會自動生成所有數(shù)據(jù)。注意：匯總表中自動生成的任何數(shù)據(jù)不允許手工修改,直接點擊保存?！　【?、免抵退稅申報——生成匯總申報數(shù)據(jù)。同免抵退稅申報——生成明細申報數(shù)據(jù)?！　∈⒏鶕?jù)稅務局的要求,將生成的明細申報數(shù)據(jù)和匯總申報數(shù)據(jù)報送到稅務局,進行預申報。稅務局會生成疑點信息和單證不齊信息等其他反饋信息,并將信息反饋到企業(yè)?！　∈?、企業(yè)得到反饋信息后,進行反饋信息處理——稅務機關(guān)反饋信息讀入(接受)?！　∈⒎答佇畔⑻幚怼悇諜C關(guān)反饋信息查詢,查詢稅務機關(guān)反饋的信息,并對信息進行處理。　　十三、將最終的數(shù)據(jù)報送到稅務機關(guān)?！　∈摹⒚獾滞硕惿陥蟆蛴∩陥髨蟊?。　　打印以下報表:　　1 出口貨物免、抵、退稅申報明細表（當期出口明細）?！　? 出口貨物免、抵、退稅申報明細表（前期單證收齊）?！　? 出口貨物免、抵、退稅申報匯總表。　　4 出口貨物免、抵、退稅申報匯總表附表（視稅務機關(guān)要求）?！　∑髽I(yè)當月的申報工作至此結(jié)束?！　∽ⅲ? 以上操作均以生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)6.2版為例?！　? 以上操作不含當月發(fā)生進料加工業(yè)務.以后會在專門的文章中介紹進料加工業(yè)務的處理方法和步驟?！　? 各地稅務機關(guān)的要求不同,可能導致以上某些操作步驟不準確.明細沖減要先做收齊的單證。

7，出口退稅全申報需哪些資料

一、準備出口退稅申報的資料： 1、出口報關(guān)單(出口退稅聯(lián)) 2、出口商品專用發(fā)票 3、進貨增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián))或分批單 4、出口核銷單(出口退稅聯(lián))(新辦理出口退稅登記的企業(yè)必須提供) 5、稅務局要求提供的其他資料(如代理出口證明等)

出口退稅需要的資料如下: 1.增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián)) 2.核銷單 3.報關(guān)單(出口退稅專用聯(lián)) 注:發(fā)票稅務局不需要,自己備案用. 資料備齊后,打開出口退稅系統(tǒng). 一.先錄入(出口申報數(shù)據(jù)與進口申報數(shù)據(jù)錄入) 二.關(guān)聯(lián)檢查三.生成預申報軟盤,在網(wǎng)上進行預申. 四.生成正式申報數(shù)據(jù),打印申報表(出口與進口申報表打印) 五.匯總報表打印六.生成正式申報軟盤,在網(wǎng)上正申. 正申通過后,把資料帶齊,交到專管員那里就可以了. 出口退稅申報的正常操作步驟出口退稅系統(tǒng)是增值稅申報系統(tǒng)的一個重要的輔助系統(tǒng),它解決的是企業(yè)出口業(yè)務應當享受的退稅問題,就是計算當期的應退稅額.撇開增值稅不說,只要有出口業(yè)務,稅務局就要求企業(yè)使用出口退稅系統(tǒng).出口退稅系統(tǒng)通過企業(yè)、稅務局和海關(guān)使用的不同版本,將三者的數(shù)據(jù)進行對比和計算,形成了一個有機的整體.但是對于沒有出口業(yè)務的企業(yè)來說,不會運用到這個系統(tǒng). 企業(yè)在做每個月的出口退稅申報之前(企業(yè)每個月都要做申報,即使當月沒有出口業(yè)務),應準備好兩份資料:當期出口貨物明細和當期收齊出口單證明細,然后,按以下步驟操作: 一進入出口退稅系統(tǒng).初始用戶名:sa(注意大小寫);初始密碼為空. 二當期所屬期設置.填入的所屬期為業(yè)務的所屬期.如:2006年10月10日對9月份業(yè)務進行處理,應填入200609. 三基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口貨物明細申報錄入-新增. 1 所屬期自動生成. 2 序號編制規(guī)則是從0001到9999,記銷售日期自動生成. 3 所屬期標志自動生成. 4 進料手冊登記號填對應的進料加工手冊號,如果是一般貿(mào)易(不是進料加工業(yè)務),則為空. 5 出口報關(guān)單號視情況而定 a 如果當期出口并且當期已經(jīng)收齊了單證(出口報關(guān)單和核銷單),則填實際的報關(guān)單號,取報關(guān)單右上側(cè)編碼的后9位+00X(通常,一份報關(guān)單會有好幾筆業(yè)務,必須逐筆錄入,于是第一筆報關(guān)單號為編碼的后9位+001,依此類推.),報關(guān)單號為12位數(shù)字. b 如果當期出口,沒有收齊單證,報關(guān)單號視稅務局的要求,若沒有要求則為空,若要求填虛擬報關(guān)單號,則為年4位+月2位+00A+00X,共12位數(shù)字.如2006年9月的第二單第一筆,報關(guān)單號為200609002001,2006年9月的第二單第二筆,報關(guān)單號為200609002002. 6 出口日期為報關(guān)日期. 7 外匯核銷單號.如果外匯核銷單已經(jīng)收齊,填實際核銷單的號碼,如果沒有收齊核銷單,則為空. 8 代理證明號.如果是代理業(yè)務,則為實際的代理證明號,如果是有出口經(jīng)營權(quán)的出口自己的產(chǎn)品,則為空. 9 單證收齊標志.如果當期出口且收齊單證,則為空,如果當期出口,沒有收齊單證,則為BH. 10 出口商品代碼.可下拉選擇,為海關(guān)對應的商品代碼.該代碼對應具體的征退稅率. 11 出口商品名稱自動生成. 12 單位自動生成. 13 出口數(shù)量為實際的出口數(shù)量. 14 原幣代碼可下拉選擇.若為美圓,則為USD. 15 原幣幣別自動生成. 16 原幣離岸價為報關(guān)的FOB價. 17 原幣匯率可以為月初的匯率或者是月末的匯率,關(guān)系到本幣的當期出口銷售額. 18 人民幣離岸價自動生成. 19 美圓匯率同原幣匯率. 20 美圓離岸價自動生成. 21 征稅稅率自動生成. 22 退稅率自動生成,由商品代碼決定. 23 征退稅差額自動生成. 24 應退稅額自動生成. 25 出口發(fā)票號為商業(yè)發(fā)票上的發(fā)票號,不能為空. 26 保存/取消/保存并增加.保存則保存該條記錄,保存并增加直接進入下一條記錄的錄入. 27 序號重排對記錄的序號進行重新排列.如果斷號或者重號,則不能進行以后的明細數(shù)據(jù)申報. 四基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-收齊出口單證明細錄入-新增. 這一操作是對前期出口但沒有收齊單證的業(yè)務,本期做收齊單證.因為前期出口,已經(jīng)做了出口貨物明細申報錄入,并且已經(jīng)進行了申報,所以,本期收齊單證是在前期數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上進行的工作. 1 根據(jù)收齊的單證,找到對應的前期錄入的數(shù)據(jù),點擊修改. 2 所屬期自動生成. 3 序號規(guī)則同出口貨物明細申報錄入. 4 單證收齊標志為BH.可以看出,填上BH后,出口報關(guān)單號和外匯核銷單號欄變?yōu)榭商? 5 出口報關(guān)單號為報關(guān)單上右上角編碼的后9位+00X(通常,一份報關(guān)單會有好幾筆業(yè)務,必須逐筆錄入,于是第一筆報關(guān)單號為編碼的后9位+001,依此類推.),報關(guān)單號為12位數(shù)字. 6 外匯核銷單號為核銷單上號碼. 7 提示報關(guān)單號與以前報關(guān)單號不符,核銷單號與以前核銷單號不符,確認替換. 8 保存.進行下一筆操作. 9 序號重排.對序號進行重新排列.斷號或重號將不能進行后來的明細數(shù)據(jù)申報. 五基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-生成出口貨物沖減明細. 這一操作是對前期出口但沒有收齊單證,本期做收齊單證但是發(fā)現(xiàn)有錯誤的業(yè)務,進行負數(shù)沖回和重新錄入的操作.其中錯誤可能包括:對與同一張報關(guān)單 1 出口貨物明細申報錄入為進料加工但收齊單證時發(fā)現(xiàn)不是進料加工;出口貨物明細申報錄入不是進料加工但收齊單證時發(fā)現(xiàn)是進料加工. 2 出口貨物明細申報錄入的商品代碼與收齊單證的商品代碼不一致. 3 出口貨物明細申報錄入的原幣離岸價與收齊單證的原幣離岸價不一致. 4 出口貨物明細申報錄入的出口發(fā)票號與收齊單證的出口發(fā)票號不一致. 5 出口貨物明細申報錄入的筆數(shù)及各筆金額與收齊單證的筆數(shù)及各筆金額不一致. 6 出口貨物明細申報錄入的各筆順序與收齊單證的各筆順序比一致. 進行出口貨物沖減: 1 對應有錯誤的報關(guān)單找到出口貨物明細申報錄入的數(shù)據(jù),點擊沖減出口,去掉是否先收齊單證再做沖減前面的對號,確定.于是在出口貨物明細申報錄入的里面會相應出現(xiàn)一條記錄,序號為Z000. 2 對所有有錯誤的報關(guān)單做完沖減后,退出,進入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-出口貨物明細申報錄入,可以看見生成的所有的沖減記錄,序號都是Z000.進行序號重排. 3 對應做過沖減的報關(guān)單,錄入正確的數(shù)據(jù).注意:此時填入的報關(guān)單號和核銷單號為實際的報關(guān)單號和核銷單號,單證收齊標志為空. 六免抵退稅申報-生成明細申報數(shù)據(jù). 1 所屬期自動帶出登陸是填如的所屬期,可以修改.確定. 2 若需要在申報之前進行備份,復選備份當前系統(tǒng).確定. 3 填入申報數(shù)據(jù)存放路徑,也可以通過瀏覽按鈕選擇路徑.確定.填入的新的路徑系統(tǒng)會自動創(chuàng)建. 七進入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-增值稅申報表項目錄入-增加.對照企業(yè)的增值稅申報表,填入相應的數(shù)據(jù). 八進入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-免抵退申報匯總表錄入-增加.在空白處單擊,系統(tǒng)會自動生成所有數(shù)據(jù).注意:匯總表中自動生成的任何數(shù)據(jù)不允許手工修改,直接點擊保存. 九免抵退稅申報-生成匯總申報數(shù)據(jù).同免抵退稅申報-生成明細申報數(shù)據(jù). 十根據(jù)稅務局的要求,將生成的明細申報數(shù)據(jù)和匯總申報數(shù)據(jù)報送到稅務局,進行預申報.稅務局會生成疑點信息和單證不齊信息等其他反饋信息,并將信息反饋到企業(yè). 十一企業(yè)得到反饋信息后,進行反饋信息處理-稅務機關(guān)反饋信息讀入(接受). 十二反饋信息處理-稅務機關(guān)反饋信息查詢,查詢稅務機關(guān)反饋的信息,并對信息進行處理. 十三將最終的數(shù)據(jù)報送到稅務機關(guān). 十四免抵退稅申報-打印申報報表. 打印以下報表: 1 出口貨物免、抵、退稅申報明細表（當期出口明細） 2 出口貨物免、抵、退稅申報明細表（前期單證收齊） 3 出口貨物免、抵、退稅申報匯總表 4 出口貨物免、抵、退稅申報匯總表附表（視稅務機關(guān)要求）企業(yè)當月的申報工作至此結(jié)束. 注:1 以上操作均以生產(chǎn)企業(yè)出口退稅系統(tǒng)6.2版為例. 2 以上操作不含當月發(fā)生進料加工業(yè)務.以后會在專門的文章中介紹進料加工業(yè)務的處理方法和步驟. 3 各地稅務機關(guān)的要求不同,可能導致以上某些操作步驟不準確.